Como funciona?:
- O asegurado entrégalle un capital inicial á aseguradora (prima única) ou, nalgúns casos, realiza varias achegas. En troco, a aseguradora comprométese a pagarlle unha renda periódica (mensual, trimestral ou anual) durante toda a súa vida.
- O importe da renda periódica depende do capital achegado, a idade e as condicións pactadas. A aseguradora adoita investir ese capital para xerar rendibilidade, o que pode influír na contía das rendas.
- A duración da renda é vitalicia, é dicir, mantense ata o falecemento do asegurado, garantindo así ingresos de por vida.
- Nalgúns produtos, pódese pactar que, tras o falecemento, os beneficiarios reciban un capital ou continúen cobrando a renda durante un período determinado.
Que beneficios achega unha renda vitalicia?:
- Proporciona ingresos estables e previsibles durante toda a vida do asegurado, o que é especialmente útil para a xubilación.
- Ofrece vantaxes fiscais, xa que só tributa unha parte da renda percibida e, nalgúns casos, existen exencións para maiores de 65 anos.
Que tipos existen?:
Segundo a posibilidade de rescate:
- Renda vitalicia irreversible ou de capital cedido: non permite recuperar o capital achegado nin en vida nin tras o falecemento; a cambio, ofrece unha renda máis alta.
- Renda vitalicia reversible ou de capital reservado: permite rescatar o capital ou que os beneficiarios reciban unha parte tras o falecemento do asegurado.
- Renda vitalicia mixta: combina características das dúas anteriores, permitindo certo rescate e un pagamento parcial aos beneficiarios.
Segundo os beneficiarios:
- Renda vitalicia simple: a renda págaselle só ao asegurado e remata co seu falecemento.
- Renda vitalicia con reversión: tras o falecemento do asegurado, a renda pásalle a un beneficiario (por exemplo, o cónxuxe) durante un período ou ata o seu falecemento.
- Renda vitalicia con capital para beneficiarios: ao falecer o asegurado, os beneficiarios reciben un capital previamente pactado.
Fontes:
Axencia tributaria
Dirección Xeral de Seguros e Fondos de Pensións
